2025 연말정산 변경 사항 총정리 (연말정산 미리보기 바로가기)

2025년 연말정산이 달라집니다. 올해 바뀐 항목 중 무려 6가지나 되는 주요 개정 사항이 적용됩니다. 특히 무주택자, 자녀가 있는 가정, 연금 수령자라면 필독하고 미리 준비해야 합니다.

2025 연말정산 미리보기로 개정사항을 가장 쉽게 적용하고, 현실적인 절세 전략까지 알려드리겠습니다.

1. 주택대출 이자 상환 공제 확대

2025년부터 장기주택저당차입금 이자상환액 공제 한도가 2배 이상 확대됩니다.
기존 300만 원에서 최대 2,000만 원까지 가능해졌어요.

단, 무주택자 또는 1주택 세대주로서 6억 원 이하 주택 구입자만 해당! 이자 상환 증명서, 주민등록등본 등 필수 서류도 꼭 준비해두세요.

청약통장도 더 큰 혜택을 받을 수 있습니다. 무주택 근로자라면 매달 납입액을 늘려야 할 이유가 생겼어요.

👉 즉, 최대 120만 원 세액공제가 가능합니다. 총급여 7,000만 원 이하인 무주택 근로자가 대상입니다.

자녀가 있다면 연말정산 때 혜택이 더 늘어납니다. 특히 둘째 자녀부터 적용 금액이 올라갔어요.

8세~20세 자녀 또는 손자녀 모두 포함되며, 조부모가 양육하는 경우도 해당됩니다.

기부금 공제 혜택이 대폭 강화되었습니다. 3,000만 원 초과 기부금에 대해 한시적 40% 공제가 적용됩니다.

기부금은 반드시 연말정산용 영수증을 보관해야 하며, 계좌이체 또는 현금 기부가 중심입니다.
온라인 기부는 혜택이 제한적일 수 있으니 유의하세요.

출산 및 어린이 의료비 공제가 확대되었습니다.

소득과 상관없이 혜택을 받을 수 있어 고소득 가구에게도 큰 도움이 됩니다. 의료비는 꼭 연말에 정산해보세요.

연금소득이 있는 분들에게 희소식입니다. 사적연금 수령 시 분리과세 한도가 기존 1,200만 원에서 1,500만 원으로 확대되었습니다.

👉 연간 1,500만 원 이하 사적연금은 5.5~3.3%의 낮은 세율 적용 가능!

은퇴 후 연금 수령자라면, 종합소득세 부담을 덜 수 있는 기회입니다.

연말정산은 2월에 시작되지만, 절세는 11월부터 시작됩니다.
카드 사용액, 청약저축 납입액, 연금저축, 기부금, 의료비 등 지금 점검하지 않으면 늦습니다.

제도는 바뀌어도 챙기는 사람만 혜택을 얻습니다. 회사에서 자동으로 되는 건 일부뿐, 나머지는 여러분의 준비에 달렸습니다.

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Q1. 무주택인데 주택청약 소득공제 받을 수 있나요?

A1. 네. 총급여 7,000만 원 이하 무주택 근로자라면 월 최대 25만 원까지 소득공제 받을 수 있습니다.

Q2. 고액기부 세액공제 40%는 언제까지 적용되나요?

A2. 2025년 한시적으로 시행됩니다. 기부금은 반드시 연말정산용 영수증이 필요합니다.

Q3. 둘째 자녀부터 세액공제가 늘어났다는 게 사실인가요?

A3. 맞습니다. 둘째 자녀는 기존 15만 원에서 20만 원으로 인상되었습니다.

Q4. 연금 수령자가 받을 수 있는 혜택은 어떤 것이 있나요?

A4. 사적연금 분리과세 한도가 1,500만 원으로 인상돼, 종합소득세 부담을 줄일 수 있습니다.

Q5. 산후조리원 비용도 공제 대상인가요?

A5. 네. 소득과 관계없이 출산 1회당 200만 원 한도로 공제 가능합니다.

최종 점검 체크리스트 ✅